Vos cotisations

Durant votre participation au Régime, vous verserez des cotisations fondées sur un pourcentage de votre salaire. Votre employeur contribue lui aussi à votre futur revenu de retraite en versant une cotisation égale à la vôtre. Vos cotisations sont déductibles, c’est-à-dire qu’elles réduisent votre revenu aux fins de l’impôt. De plus, vous ne payez pas d’impôt sur les cotisations correspondantes que votre employeur verse à votre compte.

Une contribution à votre avenir

Grâce au Régime des CAAT, il est facile d’épargner pour votre retraite et d’accumuler un revenu de retraite stable et prévisible. Vous versez un pourcentage de chaque chèque de paye au Régime et votre employeur verse une cotisation équivalant à la vôtre.

Vos cotisations et celles de votre employeur sont investies avec prudence dans la caisse du Régime à même laquelle votre rente est payée lorsque vous prenez votre retraite. Les cotisations servent à financer votre prestation, mais celle-ci vaut bien plus que le montant des cotisations mêmes.

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Vous pouvez cotiser aussi longtemps que vous travaillez (jusqu’à ce que vous atteigniez l’âge de 71 ans)

Si vous choisissez de travailler au-delà de la date de retraite normale de 65 ans, vous pouvez continuer de cotiser et d’accumuler une plus grande pension jusqu’au moment où vous arrêterez de travailler. Toutefois, lorsque vous aurez atteint l’âge de 71 ans, vous devrez cesser de cotiser et commencer à toucher votre rente, et ce, même si vous continuez de travailler.

Les détails du calcul de la rente seront fournis dans votre document d’option de retraite.

Cotiser à l’abri de l’impôt

L’un des avantages les plus profitables de la participation à un régime de retraite à prestations déterminées est également l’un de ceux que l’on oublie le plus souvent. En vertu de la Loi de l’impôt sur le revenu, le gouvernement fédéral offre en effet plusieurs formes d’allègement fiscal aux Canadiens qui cotisent à des régimes de pension agréés comme le Régime des CAAT.

  1. Tout d’abord, vous bénéficiez d’une économie d’impôt immédiate quand vous cotisez au régime. Vos cotisations sont en effet déduites de votre revenu brut, ce qui diminue votre revenu imposable, c’est-à-dire le montant sur lequel vos impôts sont prélevés. À la fin de l’année, le revenu sur lequel vous payez des impôts a été réduit du montant de vos cotisations au régime de retraite. Cela revient au même qu’une cotisation à un REER – sauf que votre employeur réduit votre fardeau fiscal immédiatement, de sorte que vous n’avez pas à attendre de remettre votre déclaration de revenus l’année prochaine.
  2. Votre employeur cotise en votre nom. Ces cotisations ne sont pas un avantage imposable – vous ne les déclarez pas comme revenus.
  3. Tout comme les épargnes dans votre REER, vos cotisations et celles de votre employeur s’amassent dans la caisse de retraite à l’abri de l’impôt. Quand vous prendrez votre retraite et que le Régime des CAAT commencera à vous verser votre rente, l’impôt sur le revenu s’appliquera aux paiements que vous recevez. Toutefois, dans la plupart des cas, l’impôt sera prélevé à un taux marginal d’imposition plus bas que lorsque vous occupiez un emploi.

Taux de cotisations DBprime

Le taux de cotisation pour les gains inférieurs au MGAP est de 11,2 %, et celui pour les gains supérieurs au MGAP est de 14,8 %. De plus, votre employeur verse une cotisation de contrepartie équivalente à la vôtre.

Vos cotisations sont fondées sur vos gains cotisables, qui comprennent le salaire de base et les autres paiements tels que les primes de poste et l’allocation de coordinateur. En sont exclus la rémunération des heures supplémentaires, la plupart des sommes forfaitaires de cessation d’emploi et certains autres types de paiements.

Taux de cotisation DBplus

Les taux de cotisation DBplus sont fixés à 9 % de vos gains ouvrant droit à pension, et votre employeur verse une cotisation de contrepartie équivalente à la vôtre.

Les cotisations aux termes de DBplus se calculent à partir de l’ensemble des revenus d’emploi indiqués sur votre feuillet T4.

Si vous travaillez à temps partiel ou à titre contractuel, visitez la page DBplus pour en savoir plus.